在海边住着一户以捕鱼为生的三口之家。一次出海捕鱼时，不期而遇的一场风暴让小船失控，卷入漩涡，母亲不幸被吸入其中，生死未知。

从此，家中只剩下父子俩相依为命。他们日夜思念着离别的妈妈，心中充满悲痛。

在一个黄昏时分，父子俩正在海上捕鱼，忽然发现远处有一条美人鱼。靠近后，他们惊愕地发现水中的竟是自己的母亲，只是她多了一条鱼尾。久别重逢的团圆让一家人激动万分，泣不成声。

原来，那次风暴中妈妈被海里的鱼精施了魔法变成了美人鱼。鱼精说道："我必须在日落前回到海里完全变成鱼的形状，不然就会化作泡沫。"说罢，妈妈便沉入水中。

父子俩顾不上悲伤，立即脱衣跳入海中将已经完全变鱼的妈妈捞起，带回到船上，奋力划桨向对岸驶去。远远望去，岸边有一棵粗壮的老树，定是老树精爷爷无疑了。

父子三人迅速将妈妈抬上岸，请求老树精的帮助。在他的法力之下，妈妈终于变回人形，一家人得以团圆。从此，他们便过上了幸福美满的生活。